Extrait de La Lettre d'information du Conseil régional des notaires de la cour d’appel de Bordeaux - mai 2022 - nº 52
Le quasi-usufruit ne fait pas bon ménage avec l’assurance-vie. Une souscription avec des fonds issus du quasi-usufruit peut se révéler, dans certaines circonstances, pénalisante sur le plan fiscal pour les enfants. Le notaire, dans le cadre de son activité de conseil en gestion de patrimoine, a un rôle essentiel à jouer en amont. L’anticipation est là encore primordiale, comme en témoigne l’exemple de Madame Simonet et de sa fille Patricia.